Возбуждено 105 уголовных дел против незаконно зарегистрированных юрлиц

За период 2019 г. и 1-е полугодие 2020 г. по итогам рассмотрения материалов, направленных налоговой службой в правоохранительные органы, вынесено 105 постановлений о возбуждении уголовных дел по преступлениям, предусмотренным ст. 173.1 и 173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица).

Начальник отдела регистрации и учета налогоплательщиков УФНС России по Новосибирской области Резеда Хасанова пояснила, что речь идет о незаконном образовании юрлица через подставных лиц. В этом случае предусмотрены наказания от штрафа в 100 тыс. руб. и выше до лишения свободы на срок до пяти лет.

Под подставными понимаются лица, о которых были внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц путем введения их в заблуждение, либо без их ведома, а также лица, у которых отсутствует цель управления юрлицом.

Кроме того, карается законом и незаконное предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Это преступление предусматривает наказание от штрафа в размере 100 тыс. руб. и выше до исправительных работ на срок до двух лет.

За полтора года в Единый государственный реестр юридических лиц, по данным новосибирского УФНС, внесено более 15 тыс. записей о недостоверности сведений в отношении организаций.

За предоставление в регистрирующий орган недостоверных, заведомо ложных сведений руководитель, учредитель юрлица несет административную ответственность, предусмотренную п. 4, п. 5 ст. 14.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ. Административное наказание в этом случае предусматривает штраф от 5 до 10 тыс. руб., а также дисквалификацию должностных лиц на срок от года до трех лет.

Кроме того, на руководителя и участников организаций с записью о недостоверности сведений распространяются ограничения в виде запрета в течение трех лет на участие в других юридических лицах в качестве руководителя или учредителя.